2022年度通许县住房和城乡建设局

部门整体绩效评价报告

预算部门：通许县住房和城乡建设局

委托单位：通许县财政局

评价机构：河南昭元绩效评价咨询有限公司

制定日期：2024年1月

报告编制说明

受通许县财政局委托，河南昭元绩效评价咨询有限公司于2023年12月—2024年1月对通许县住房和城乡建设局部门整体支出进行财政绩效评价，根据委托方的要求，我公司通过制定绩效评价方案、资料数据的核查、现场调查与访谈、指标分析与评价、撰写绩效监控评价报告等程序，完成编制《2022年度通许县住房和城乡建设局部门整体绩效评价报告》。报告中的数据、资料来自通许县财政部门和预算部门提供的资料和其他来源可靠的信息渠道。

本报告遵循河南省财政厅、通许县财政局有关预算绩效管理的规范要求编制，以纸质印刷版和电子版向河南省通许县财政局报送，未经河南省通许县财政局书面允许，不得随意翻印、发布。

报告编号：昭字ZY-2024-008

河南昭元绩效评价咨询有限公司

2022年度通许县住房和城乡建设局部门整体绩效评价总览表

目   录

一、部门（单位）概述

（一）部门职能

（二）部门管理情况

（三）部门预算收支、决算情况

（四）部门规划与绩效目标

二、部门绩效自评及财政评价情况

（一）部门整体自评

（二）部门项目支出自评

三、绩效评价情况

（一）评价目的

（二）评价对象和范围

（三）绩效评价依据

（四）绩效评价的基本内容

（五）评价方法

（六）数据采集方法及过程

（七）绩效评价指标体系

（八）绩效评价工作过程

（九）绩效评价基准日

四、综合评价情况及评价结论

五、绩效目标实现情况及指标分析

（一）投入类绩效分析

（二）过程类绩效分析

（三）产出类绩效分析

（四）效果类绩效分析

六、主要经验及做法、存在的问题

（一）主要经验

（二）存在问题

七、有关建议

八、其他问题

九、附件

附件一：绩效评价指标体系得分表

附件二：满意度调查分析报告

绩效评价报告摘要

一、部门概述

（一）主要职能

根据通许县2022年预算公开情况，通许县住房和城乡建设局其主要职能为：

1.负责全县城镇中低收入群体住房保障工作；贯彻落实党和国家住房保障和人民防空工作的法律、法规和方针政策；拟定全县住房保障的规章草案和政策并指导实施；会同有关部门拟定全县各类棚户区改造政策并监督实施；负责保障性安居工程信息统计管理工作和住房保障信息化工作。

2.负责推进全县住房制度改革和住房发展工作；组织研究全县住房建设发展方面的重大问题，拟定住房政策、住房发展规划，指导全县住房建设、发展和住房制度改革工作。

3.监督管理全县房地产市场；拟定全县房地产市场发展规划和产业政策；指导监督全县房屋产权管理等工作。

4.监督管理全县建筑市场，规范市场各方主体行为；拟订全县工程建设和建筑业的发展规划、改革方案、产业政策并监督实施；拟定规范建筑市场各方主体行为的制度并监督实施。

5.负责全县合法的房屋建筑质量安全监管工作；组织或参与工程重大质量、安全事故的调查处理。

6.负责规范城市设计、工程勘察设计市场秩序，监管其设计质量工作，拟订该行业中长期规划、产业政策、制度并组织实施；拟订建设工程消防设计审查验收制度、标准和程序并组织实施。指导编制和实施城市设计。指导城市修补和生态修复。

7.负责建立科学规范的工程建设标准体系；组织全县工程建设标准的编制、审定和推广，监督各类工程建设标准的实施；组织发布工程造价信息，监督建设工程造价计价。

8.指导全县城市建设工作；编制全县城市建设行业发展规划并组织实施；指导市政基础设施规划的制定与实施。

9.负责规范和指导全县村镇建设工作；指导农村住房建设工作；指导小城镇建设管理工作。

10.负责推进建筑节能、城镇减排和墙体材料革新工作。拟订住房和城乡建设科技发展规划和经济政策；组织实施重大建筑节能项目，推进城镇节能减排；拟订发展应用新型墙体材料规划、政策、制度，负责新型墙体材料的推广应用。

11.负责拟订全县人民防空建设规划、城市平战综合防护建设发展规划及相关专项规划并组织实施；参与拟订重要经济目标防护建设总体规划、城市地下空间暨人民防空工程综合利用规划并协同实施。

12.负责组织实施人民防空设施建设相关审核审批。监督管理全县人民防空设施建设、维护和使用。负责组织开展人民防空执法监管工作。

13.组织拟订修订城市人民防空空袭方案，指导拟订重要经济目标防护方案，组织开展城市人民防空演训。

14.指导开展人民防空群众组织建设。开展人民防空日常战备工作。组织开展人民防空科研工作，推进人民防空科技创新和科研成果转化应用推广。推进人民防空建设与经济社会融合发展。

15.负责人民防空平战结合工作，利用人民防空战备资源参与抢险救灾、服务民生、改善民生；战时组织开展城市人民防空行动。

16.负责依法征缴人民防空工程易地建设费。

17.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）总体目标

1.负责全县城镇中低收入群体住房保障工作；贯彻落实党和国家住房保障和人民防空工作的法律、法规和方针政策；拟定全县住房保障的规章草案和政策并指导实施；会同有关部门拟定全县各类棚户区改造政策并监督实施；负责保障性安居工程信息统计管理工作和住房保障信息化工作。

2.负责推进全县住房制度改革和住房发展工作；组织研究全县住房建设发展方面的重大问题，拟定住房政策、住房发展规划，指导全县住房建设、发展和住房制度改革工作。

3.监督管理全县房地产市场；拟定全县房地产市场发展规划和产业政策；指导监督全县房屋产权管理等工作。

4.监督管理全县建筑市场，规范市场各方主体行为；拟订全县工程建设和建筑业的发展规划、改革方案、产业政策并监督实施；拟定规范建筑市场各方主体行为的制度并监督实施。

5.负责全县合法的房屋建筑质量安全监管工作；组织或参与工程重大质量、安全事故的调查处理。

6.负责规范城市设计、工程勘察设计市场秩序，监管其设计质量工作，拟订该行业中长期规划、产业政策、制度并组织实施；拟订建设工程消防设计审查验收制度、标准和程序并组织实施。指导编制和实施城市设计。指导城市修补和生态修复。

7.负责建立科学规范的工程建设标准体系；组织全县工程建设标准的编制、审定和推广，监督各类工程建设标准的实施；组织发布工程造价信息，监督建设工程造价计价。

8.指导全县城市建设工作；编制全县城市建设行业发展规划并组织实施；指导市政基础设施规划的制定与实施。

二、绩效结论

运用评价组设计的指标体系及评分标准，通许县住房和城乡建设局整体支出绩效评价得分为88.40分，评价等级为“良”。

三、主要经验

（一）做好居民住房保障与基建工作，获得通报表扬

2022年通许县住房和城乡建设局完成了6个项目的老旧小区改造，主要改造道路、给排水、照明、外墙漆等，惠及8200户，已全部完成，为开封市第一个完成竣工验收县区，获得中共开封市委督察局督查通报第101期的表扬。

通许县住房和城乡建设局为推进问题楼盘化解，建立工作专班，在开封市四个县区中争取最多保交楼资金，有效推动房地产市场平稳健康发展并降低社会重大舆情出现的可能性。

在自建房安全隐患排查工作方面，据通许县住房和城乡建设局统计，共完成调查栋数39.4578万栋，完成率100%，是开封市第一个验收合格县区，副省长刘玉江到通许县调研给予充分肯定，黄玉国副市长专门签发简报表扬通许县。

（二）信访与市长热线及时回复，2022年无可查群体事件出现

2022年，据通许县住房和城乡建设局总结，该部门在《河南省信访信息系统平台》共受理信访案件193件次，信访办公室共接待群众来访38批43人次，收到市长热线转办件149件，上级督办、交办件7件，均在规定期限内办理完结，办结率均为100%，全年无一例上三级信访事件。

评价组对信访与市长热线的记录材料进行抽查与核对，信访案件均有回复并采用当面告知、微信或短信通知等多种方式通知信访人案件受理结果。市长热线的记录材料中存在非部门职责范围内的问题，能解决的也积极协调解决。在群众矛盾纠纷化解方面，积极推进问题解决，2022年通过微博、百度等主流搜索方式未查找到部门职责范围内的重大舆情或群体事件发生。

（三）压减办公经费支出，被评为节约型机关

2022年“三公经费”预算为20万元，2022年“三公经费”支出预算数比2021年减少1万元，支出决算为10.29万元。2022年度机关运行经费支出85.94万元，比2021年度减少1495.06万元，下降94.56%。通许县住房和城乡建设局厉行节约，压缩开支，2022年10月25日被国家机关事务管理局、中共中央直属机关事务管理局、国家发改委与财政部授予“节约型机关”称号。

四、存在的问题

（一）在职人员数量控制有待提升，机构人员底数不清问题仍未解决

通许县住房和城乡建设局编制人数22人，实际在职人员164人，包含自筹人员、借调人员等无编或编制不在本单位的人员，其中自筹人员工资项目中自筹人员工资发放61人。由于财政资金紧张，存在工作人员工资长期未发或少发的情况。部分工作人员由于存在生活压力，进行临时性短工以补贴家庭开支，在实际工作中也存在部分工作人员工作积极性不高的问题。

2021年通许县委第一巡察组对住建局党组进行了常规巡察，指出单位存在机构底数不清、人员底数不清的问题。评价组到单位了解人员数量情况时，该问题依然存在，164名人员构成情况没有准确的材料，政府财务报告中显示为156人。

（二）部门存在项目长期欠账未结清

通许县住房和城乡建设局2022年使用财政预算资金的62个项目中多数为以前年度实施项目，多数基础设施建设类项目存在工程款未结清的情况，甚至还有2012年的咸平湖绿化硬质景观工程项目、2013年的文化中心新建工程装饰部分项目未结清工程款。根据单位所列项目建设进度及资金拨付情况表，仅工程款方面未拨付金额就达3.09亿元。

（三）基础设施建设水平尚需提升，维修维护存在疏漏

评价组在实地调研时发现，通许县迎宾大道路面存在裂纹，但是相关资料显示通许县迎宾大道改造工程已竣工验收且处于一年质保期内。另外，解放路接近裕丰路路段路况差，存在崎岖不平与路面破损、大坑等问题。

评价组查看老旧小区改造项目时，发现道路上个别井盖松动，极易发生移位，且此井盖位于通行道路边缘，安全隐患排查不及时可能对行人或车辆带来危险。

（四）财务信息记录不认真，绩效评价实施不到位

项目预决算公开信息存在国有资产占用情况口径不一致的问题，此外，还存在政府采购数据与实际不符，决算公开信息中公用经费决算及支出数与财务提供公用经费决算及支出数不一致，2022年度部门整体绩效自评报告存在不一致的两版，盖章版预算数与其他材料中预算数均存在出入等多项问题。由于各方面数据信息存在不统一的问题，且受财政预算未批复、记录错误等因素影响，无法确定相关会计与基础信息的真实性、完整性与准确性。

在绩效评价方面，通许县住房和城乡建设局部门整体自评表所设置的年度履职目标为“指导全县城市建设工作；编制全县城市建设行业发展规划并组织实施，指导市政基础设施规划的制定与实施”，未完整反映重点工作与工作规划，如全县住房制度改革和住房发展工作、中低收入群体住房保障工作和全县合法的房屋建筑质量安全监管工作等未体现。年度主要任务设置情况仅为财务方面的支出完成目标，而非单位应完成的重点工作目标。项目目标设置也存在问题，如非税收入安排的支出项目中数量指标为“时长≥120时”、质量指标“程度≥98%”等，指标设置含义不明或考核性差。

（五）内控管理不严不细，控制制度设置不完善

单位的制度建设缺乏系统性，内控制度仅包含了一般的规章制度，未能进行全面系统的汇编，如缺少资产管理制度、完整详细的财务管理制度等；另外，制度执行不到位，单位虽然建立了内部控制制度，但未能严格执行，如单位工作人员刘某出现违规违纪问题被查，内部控制制度未能发挥应有的作用。

五、有关建议

（一）完善人力资源管理制度，控制在职人员数量

建议通许县住房和城乡建设局建立健全人力资源制度，包含但不限于岗位职责说明、岗位人员编制、岗位职责履职效果考核、人员培训机制、人才培养计划、人才选拔任用、激励措施等制度，综合多方面，促使人力资源利用率的提高，控制在职人员数量，减少财政压力。对达到法定退休年龄的人员要及时办理退休手续，同时认真研究探索提前退休有关政策，鼓励动员符合条件人员办理提前退休手续。

（二）非必要不申请新项目，沟通协调款项支付

为了缓解地方政府债务尤其是隐性债务风险，中央明确制定实施一揽子化债方案。建议通许县住房和城乡建设局已有债务参考化债方案逐步降低，另外非必要不申请新项目，降低地方政府债务偿还压力。同时，按照国家政策要求，完善拖欠账款投诉处理和信用监督机制与拖欠账款清理与审计、督查、巡视等制度的常态化对接机制，并积极沟通协调工程款项的支付问题，对债务清偿方式重新约定，避免引起法律诉讼或纠纷。

（三）加强项目维修维护，提升项目实施效益

建议通许县住房和城乡建设局根据工作计划要求，加强项目后续的维修维护管理，保障项目长期效益的发挥，给广大人民群众营造整洁平整、出行顺畅、安全稳定的生活环境。

（四）提高财务人员专业素质，增加财务与绩效培训学习

建议通许县住房和城乡建设局开展有关财务人员专业素质的培训学习，同时强化财务和业务人员的绩效管理意识，加强对其绩效评价知识的学习与应用，及时分析绩效管理过程中存在的问题并提出解决措施，逐步提升项目绩效管理的精细化水平。

（五）完善内控制度建设，强化内部检查监督

建议通许县住房和城乡建设局开展有关财务人员专业素质的培训学习，同时强化财务和业务人员的绩效管理意识，加强对其绩效评价知识的学习与应用，及时分析绩效管理过程中存在的问题并提出解决措施，逐步提升项目绩效管理的精细化水平。

2022年度通许县住房和城乡建设局

部门整体绩效评价报告

河南昭元绩效评价咨询有限公司受通许县财政局（以下简称“县财政局”）委托，根据《中共通许县委通许县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（通发〔2020〕11号）的有关规定，对2022年度通许县住房和城乡建设局部门整体进行绩效评价。我公司组织专业的评价人员遵循客观、公正、科学的评价原则，通过现场调研、访谈、数据分析、社会问卷调查等必要的工作程序，从投入、过程、产出、效果四个方面对2022年度通许县住房和城乡建设局部门整体支出进行综合评价，现出具如下评价意见。

一、部门（单位）概述

（一）部门职能

根据通许县2022年预算公开情况，通许县住房和城乡建设局其职能为：

1.负责全县城镇中低收入群体住房保障工作；贯彻落实党和国家住房保障和人民防空工作的法律、法规和方针政策；拟定全县住房保障的规章草案和政策并指导实施；会同有关部门拟定全县各类棚户区改造政策并监督实施；负责保障性安居工程信息统计管理工作和住房保障信息化工作。

2.负责推进全县住房制度改革和住房发展工作；组织研究全县住房建设发展方面的重大问题，拟定住房政策、住房发展规划，指导全县住房建设、发展和住房制度改革工作。

3.监督管理全县房地产市场；拟定全县房地产市场发展规划和产业政策；指导监督全县房屋产权管理等工作。

4.监督管理全县建筑市场，规范市场各方主体行为；拟订全县工程建设和建筑业的发展规划、改革方案、产业政策并监督实施；拟定规范建筑市场各方主体行为的制度并监督实施。

5.负责全县合法的房屋建筑质量安全监管工作；组织或参与工程重大质量、安全事故的调查处理。

6.负责规范城市设计、工程勘察设计市场秩序，监管其设计质量工作，拟订该行业中长期规划、产业政策、制度并组织实施；拟订建设工程消防设计审查验收制度、标准和程序并组织实施。指导编制和实施城市设计。指导城市修补和生态修复。

7.负责建立科学规范的工程建设标准体系；组织全县工程建设标准的编制、审定和推广，监督各类工程建设标准的实施；组织发布工程造价信息，监督建设工程造价计价。

8.指导全县城市建设工作；编制全县城市建设行业发展规划并组织实施；指导市政基础设施规划的制定与实施。

9.负责规范和指导全县村镇建设工作；指导农村住房建设工作；指导小城镇建设管理工作。

10.负责推进建筑节能、城镇减排和墙体材料革新工作。拟订住房和城乡建设科技发展规划和经济政策；组织实施重大建筑节能项目，推进城镇节能减排；拟订发展应用新型墙体材料规划、政策、制度，负责新型墙体材料的推广应用。

11.负责拟订全县人民防空建设规划、城市平战综合防护建设发展规划及相关专项规划并组织实施；参与拟订重要经济目标防护建设总体规划、城市地下空间暨人民防空工程综合利用规划并协同实施。

12.负责组织实施人民防空设施建设相关审核审批。监督管理全县人民防空设施建设、维护和使用。负责组织开展人民防空执法监管工作。

13.组织拟订修订城市人民防空空袭方案，指导拟订重要经济目标防护方案，组织开展城市人民防空演训。

14.指导开展人民防空群众组织建设。开展人民防空日常战备工作。组织开展人民防空科研工作，推进人民防空科技创新和科研成果转化应用推广。推进人民防空建设与经济社会融合发展。

15.负责人民防空平战结合工作，利用人民防空战备资源参与抢险救灾、服务民生、改善民生；战时组织开展城市人民防空行动。

16.负责依法征缴人民防空工程易地建设费。

17.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）部门管理情况

1.组织管理情况

通许县住房和城乡建设局为县级行政单位，内设机构3个，包括办公室、建筑工程和市场管理股、房屋管理股。

2.制度建设情况

（1）人员管理方面：截至2022年年底，根据政府部门财务报告显示通许县住房和城乡建设局现有人员156人。

针对部门人员管理，通许县住房和城乡建设局编制了《签到及请销假制度》《领导干部信访接待值班制度》等制度。

（2）财务管理方面：通许县住房和城乡建设局制定了《财务会签制度》《公务卡管理制度》《三公经费管理制度》等制度。

（3）其他方面：通许县住房和城乡建设局制定了《公车使用管理制度》《印章使用管理制度》《内部控制手册》等制度。

3.部门资产情况

据政府部门财务报告显示，截至2022年年底，通许县住房和城乡建设局资产总额1216.82万元，评价组通过现场实地抽盘，未发现固定资产存在闲置情况。固定资产明细如下表：

表1-1 通许县住房和城乡建设局2022年12月31日

固定资产明细表

（三）部门预算收支、决算情况

1.2022年部门预算安排情况

根据通许县住房和城乡建设局2022年收入支出决算总表与预算批复，2022年通许县住房和城乡建设局预算安排情况如下：2022年通许县住房和城乡建设局年初结转结余0万元，年初预算安排4771.82万元，预算调整8078.81万元，收入决算12850.63万元，年末结余0万元。具体预算安排情况见表1-2。

表1-2 2022年通许县住房和城乡建设局预算安排情况

金额单位：万元

2.2022年部门预算支出情况

根据通许县住房和城乡建设局2022年收入支出决算总表，部门支出决算12850.63万元，其中：基本支出692.81万元，项目支出12157.82万元。具体预算支出情况见表1-3。

表1-3 2022年通许县住房和城乡建设局预算支出情况

金额单位：万元

3.通许县住房和城乡建设局2022年“三公经费”预算情况

通许县住房和城乡建设局2022年用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，也即“三公经费”预算共计10.29万元。

（四）部门规划与绩效目标

1.总体目标

（1）负责全县城镇中低收入群体住房保障工作；贯彻落实党和国家住房保障和人民防空工作的法律、法规和方针政策；拟定全县住房保障的规章草案和政策并指导实施；会同有关部门拟定全县各类棚户区改造政策并监督实施；负责保障性安居工程信息统计管理工作和住房保障信息化工作。

（2）负责推进全县住房制度改革和住房发展工作；组织研究全县住房建设发展方面的重大问题，拟定住房政策、住房发展规划，指导全县住房建设、发展和住房制度改革工作。

（3）监督管理全县房地产市场；拟定全县房地产市场发展规划和产业政策；指导监督全县房屋产权管理等工作。

（4）监督管理全县建筑市场，规范市场各方主体行为；拟订全县工程建设和建筑业的发展规划、改革方案、产业政策并监督实施；拟定规范建筑市场各方主体行为的制度并监督实施。

（5）负责全县合法的房屋建筑质量安全监管工作；组织或参与工程重大质量、安全事故的调查处理。

（6）负责规范城市设计、工程勘察设计市场秩序，监管其设计质量工作，拟订该行业中长期规划、产业政策、制度并组织实施；拟订建设工程消防设计审查验收制度、标准和程序并组织实施。指导编制和实施城市设计。指导城市修补和生态修复。       

（7）负责建立科学规范的工程建设标准体系；组织全县工程建设标准的编制、审定和推广，监督各类工程建设标准的实施；组织发布工程造价信息，监督建设工程造价计价。

（8）指导全县城市建设工作；编制全县城市建设行业发展规划并组织实施；指导市政基础设施规划的制定与实施。

2.年度重点工作计划和目标

（1）负责全县城镇中低收入群体住房保障工作。

（2）拟定全县住房保障的规章草案和政策并指导实施。

（3）会同有关部门拟定全县各类棚户区改造政策并监督实施。

（4）负责安居工程信息统计管理工作和住房保障信息化工作。

（5）负责保障性组织全县工程建设标准的编制、审定和推广，监督各类工程建设标准的实施。

（6）指导全县城市建设工作；编制全县城市建设行业发展规划并组织实施指导市政基础设施规划的制定与实施。

二、部门绩效自评及财政评价情况

（一）部门整体自评

通许县住房和城乡建设局2022年度部门整体自评情况无法判断，部门整体自评完成情况中的得分情况在部门整体自评表、部门整体自评的两版报告中显示均不一致，即使是盖章的部门整体自评报告中自评得分情况的文字部分与所列表格得分情况也不一致。

（二）部门项目支出自评

由于单位未提供项目自评表与项目自评报告，决算公开信息中的自评汇总表显示不完整，无法对通许县住房和城乡建设局开展的2022年度67个项目支出自评情况进行统计。

三、绩效评价情况

（一）评价目的

对2022年度通许县住房和城乡建设局的整体支出情况进行绩效评价，其目的有三方面：一是通过部门整体支出绩效评价，考察其预算编制、执行、监督及其相关制度建设和工作情况，肯定成绩，发现问题，提出建议，进一步提高通许县住房和城乡建设局的整体支出绩效管理水平；二是了解通许县住房和城乡建设局部门整体支出的配置效率和使用效益，为财政部门编制下一年度预算提供重要依据；三是对通许县住房和城乡建设局部门整体支出进行评价，总结经验、分析问题，针对性提出改进建议，为提高通许县住房和城乡建设局履职效益奠定资金基础。

（二）评价对象和范围

本次绩效评价对象为通许县住房和城乡建设局2022年部门财政预算安排资金12850.63万元，其中：基本支出692.81万元（人员经费602.37万元和日常公用经费90.44万元），项目支出12157.82万元。

绩效评价范围为通许县住房和城乡建设局内设3个科室与3个二级机构。从时间维度来看，通许县住房和城乡建设局部门整体支出绩效评价时段为2022年1月1日-2022年12月31日。在获取通许县住房和城乡建设局整体支出目标设定、预算配置、预算执行及管理、资产管理、基本职责履行情况及效益、相关项目实施情况及后期运行情况等基本资料的基础上，通过对所收集相关资料的分析，结合相关政策文件，利用指标体系对通许县住房和城乡建设局整体支出进行绩效评价。

（三）绩效评价依据

1.预算管理绩效评价依据

（1）《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）；

（2）《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）；

（3）《关于贯彻落实〈中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见〉的通知》（财预〔2018〕167号）；

（4）《中共河南省委 河南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（豫发〔2019〕10号）；

（5）《河南省财政厅关于印发〈河南省省级预算绩效评价管理办法〉的通知》（豫财效〔2020〕10号）；

（6）《财政部关于印发〈预算绩效评价共性指标体系框架〉的通知》（财预〔2013〕53号）；

（7）预算部门（单位）提交的反映部门管理的佐证材料，包括但不限于部门整体目标、“三定”方案、部门年度工作计划、区域相关规划、管理制度文件、财务资料、预算审查及批复资料、预算执行过程资料、决算报告、审计报告等；

（8）预算部门（单位）提交的反映部门履职结果的佐证材料；

（9）评价组通过公开渠道查询、社会调查收集或专家咨询获取的相关资料。

2.履职管理绩效评价依据

（1）《河南省人民政府关于印发河南省“十四五”城市更新和城乡人居环境建设规划的通知》（豫政〔2021〕43号）；

（2）《河南省人民防空工程管理办法》；

（3）《河南省人民政府办公厅关于加快发展保障性租赁住房的实施意见》（豫政办〔2022〕6号）；

（4）《河南省住房和城乡建设厅关于印发〈河南省房屋建筑和市政基础设施工程危险性较大的分部分项工程安全管理实施细则〉的通知》（豫建行规〔2021〕7号）；

（5）《河南省市政设施管理办法》；

（6）《河南省城市房地产交易管理办法》；

（7）其他与本次评价相关的制度和文件等资料。

（四）绩效评价的基本内容

依据部门（单位）整体支出绩效目标，从部门（单位）财政管理工作绩效、职能履行、履职效果、年度重点工作任务实施情况以及在财政管理、审计、纪检监察、市委巡查中发现的问题，梳理评价内容。重点关注和分析部门（单位）开展预算绩效管理工作的规范性和执行力；履职中重大任务、重点工作完成情况和取得的效果，以及在推进事业发展中重大改革创新举措取得的成效。包含但不局限于：

1.预算目标设定和预算配置。部门的预算是否符合财政部门关于预算编制的要求和规范、绩效目标设置是否合理、绩效目标依据是否充分；部门对人员成本、重点行政成本的控制程度及完成重点任务的保障程度等情况。

2.预算执行。部门预算完成及调整程度，预算执行的及时性和均衡性，对机构运转成本和“三公经费”的实际控制程度，对年度结转结余资金的控制程度以及政府采购预算执行情况等。

3.预算管理。部门预算管理制度是否健全、资金规范运行情况、预决算信息的公开透明情况等。

4.资产管理。部门资产管理制度是否健全，资产配置、使用、安全等方面的情况。

5.职责履行情况和履职效益情况。部门履职和工作任务目标的实现情况，工作计划完成落实情况，部门履职的各项效益及社会公众或服务对象满意度情况等。

（五）评价方法

1.成本效益分析法

成本效益分析法是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标的实现程度。结合预算支出确定的目标，比较支出所产生的效益和付出的成本。

2.比较法

比较法是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

3.因素分析法

因素分析法是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标的实现程度。

4.最低成本法

最低成本法是指对效益确定但不易计量的多个同类对象的实施成本进行比较，评价绩效目标的实现程度。

5.公众评判法

公众评判法是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标的实现程度。

（六）数据采集方法及过程

本次绩效评价工作于2023年12月中旬开始，评价组通过前期调研，完成了评价工作方案，明确了评价的目的、方法、原则、指标、标准、社会调查方案等所需资料；现场评价阶段，评价组严格按照工作方案，开展了数据采集、问卷调查、实地抽样调研及数据复核、访谈和逐项指标分析计分等工作；在报告撰写阶段，经过梳理分析资料，形成2022年度通许县住房和城乡建设局部门整体绩效评价报告。

1.满意度问卷调查

2022年通许县住房和城乡建设局部门整体支出绩效评价项目满意度问卷调查采取对通许县群众发放电子问卷的方式，共计回收问卷67份，有效问卷共计67份。

2.现场评价

2024年1月中上旬，根据工作方案评价组对通许县住房和城乡建设局开展了现场评价，涉及内容包括财务凭证核查、基础数据收集、访谈、固定资产管理情况、工程项目现场踏勘以及相关文件档案管理情况核查等。针对通许县住房和城乡建设局2022年部门整体支出的方向、成绩与效益、问题与进一步完善意见或建议等问题进行详细了解，并根据实际情况，对照指标体系逐项打分，形成初步绩效评价结果。

3.数据分析及撰写报告

2024年1月中下旬，评价组根据2022年通许县住房和城乡建设局部门整体支出绩效评价实施方案制定的指标体系，对采集的资料数据进行分类整理、指标分析、经验总结、问题归纳，提出建议，在此基础上撰写报告，经与县财政局沟通修改后，报送给县财政局。

（七）绩效评价指标体系

1.绩效评价思路

部门整体支出绩效评价以部门的全部财政资金为评价对象，从部门职能出发，对部门职能进行梳理，明确部门的职责范围和履职内容，从而确定部门绩效目标与部门职责及履职内容的匹配性；以绩效目标为基础，考察部门预算与绩效目标的配置情况，包括人员情况、资产情况、预算资金情况；以预算资金支出为主线，重点考察部门预算执行、预算管理情况；对年度工作完成情况进行考核，通过年度工作任务的完成情况来反映部门的履职情况，通过效果指标的考核来反映部门的履职效果。

2.评价指标体系

指标体系整体框架由4大类组成，包括4项一级指标、13项二级指标和39项三级指标。指标数据来源于政府相关网站、实地调研、访谈、基础表数据、政策文件、问卷调查及预算部门提供的资料等。各级指标及评分标准详见附件一。

（1）投入类指标

投入类指标从目标设定、预算配置两方面进行评价；指标设置2个二级指标、5个三级指标，权重分10分。

①目标设定：评价组通过获取绩效目标申报表、预算报表、三定方案、部门职责、年度计划等资料评价部门设定绩效目标的合理性及目标依据的充分性。

②预算配置：评价组通过部门提供的三定方案及部门在职人员名单，2021年、2022年预算报表等资料评价在职人员控制率、“三公经费”变动率及专项债项目方案科学程度。

（2）过程类指标

过程类指标从预算执行、预算管理、资产管理、绩效管理四方面进行评价；指标设置4个二级指标、15个三级指标，权重分25分。

①预算执行：评价组主要通过查阅部门2021年、2022年度预决算报表、政府采购信息统计报表、指标下达文件、会计账簿等相关资料，逐项核实预算执行率、预算调整率、结转结余率、公用经费控制率、“三公经费”控制率、政府采购执行率6项指标执行情况。

②预算管理：评价组主要通过查阅部门相关财务管理制度、会议记录、记账凭证等资料及网上查询来逐项评价财务管理制度健全性、资金使用合规性、预决算信息公开及时性、基础信息完善性。

③资产管理：评价组主要通过查阅部门相关资产管理制度，包括固定资产管理制度、政府采购管理制度、采购及保管制度、重大支出会议记录、记账凭证、出入库登记、固定资产盘点表等资料来逐项评价资产管理安全性、固定资产利用率。

④绩效管理：评价组主要通过查阅部门绩效目标表、绩效监控表、绩效自评表与相应的报告、结果应用记录或整改报告等资料来逐项评价项目绩效管理工作完成情况、部门评价开展情况、评价结果应用情况。

（3）产出类指标

产出类指标从部门整体目标工作完成情况进行评价；指标设置4个二级指标、12个三级指标，权重分40分。

①市政设施监督管理：评价组主要通过项目验收报告、护城河水质监测数据、绿化补栽验收记录等资料来逐项评价基础设施建设、护城河水质达标、绿化补栽工作完成率。

②保障性安居工程：评价组主要通过项目实施方案、验收报告、工作记录等资料来逐项评价老旧小区住房改造完成率、老旧小区住房改造合格率、公租房管理等指标。

③人民防空建设：评价组主要通过宣传与监督记录或照片、警报器运转记录等评价人防宣传与监督、警报器正常运转率。

④工程质量与安全生产监督检查：评价组主要通过相关网站通报与新闻报道等来评价全县工程实施安全性。

（4）效果类指标

效果类指标从社会效益、可持续性效益和受益对象满意度等方面进行评价；指标设置3个二级指标、7个三级指标，权重分25分。

①社会效益：通许县住房和城乡建设局履职的社会效益表现为保障住房与维护市政基础设施，评价组主要从完善住房保障、改善居住环境、保障社会稳定等方面来评价其社会效益。

②可持续性效益：评价组主要从政策制度可持续性、人员可持续性等方面来评价其可持续性效益。

③受益对象满意度：主要通过问卷调查评价县域内群众对通许县住房和城乡建设局整体工作的满意度。

3.分值评价标准

根据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）、《开封市市级预算绩效评价管理办法》（汴财办〔2019〕34号）的要求，制定绩效评价分值评级划分标准。具体情况见下表：

表3-1 绩效评价分值评级

（八）绩效评价工作过程

绩效评价工作分为前期准备、现场实施、评价报告的撰写提交三个阶段。

1.评价准备阶段

（1）制定评价实施方案，确定现场评价时间。评价组从目标要求、工作内容、方式方法、时间进度及工作步骤等方面做出具体而又明确的计划及实施方案，为绩效评价工作的组织实施提供指引。

（2）确定评价指标。评价组根据《开封市市级预算绩效评价管理办法》（汴财办〔2019〕34号）文件要求，同时参考预算部门提供的相关资料，结合项目资金的特点，设置了本次评价指标。

（3）确定预算部门需要配合的事项。评价组根据指标体系需要考核的具体内容，设置资料清单以及预算部门需要具体填写的表格和文档，同时要求预算部门及时报送至评价组，以备现场实施阶段对比核查。

（4）收集整理预算部门的相关资料。评价组对预算部门提供的相关资料按照指标体系考核内容进行分类整理，对提供的数据及财务信息进行重点关注。

（5）形成实施方案初稿，按时提交县财政局预算绩效科，并最终按县财政局意见修改定稿。

（九）绩效评价基准日

本次绩效评价的评价基准日为2022年12月31日。

四、综合评价情况及评价结论

依据《开封市市级预算绩效评价管理办法》（汴财办〔2019〕34号）规定，评价组对照绩效指标评价体系，从决策、管理、产出和效益四个维度，通过数据采集、实地调研和问卷访谈等方式，对本项目进行客观公正的绩效评价，总得分为88.40分，项目评价等级为“良”，得分情况见下表，各指标具体评分情况详见附件一。

表4-1 指标得分情况表

基于以上绩效分析和评价结果，部门在2022年的工作中取得了一些成绩：做好居民住房保障与基建工作，获得通报表扬；信访与市长热线及时回复，2022年无可查群体事件出现；压减办公经费支出，被评为节约型机关。

但项目在绩效方面存在以下问题：一是在职人员数量控制有待提升，机构人员底数不清问题仍未解决；二是部门存在项目长期欠账未结清；三是基础设施建设水平尚需提升，维修维护存在疏漏；四是财务信息记录不认真，绩效评价实施不到位；五是内控管理不严不细，控制制度设置不完善。

五、绩效目标实现情况及指标分析

（一）投入类绩效分析

投入指标从目标设定、预算配置两个方面分析评价绩效目标的制定是否符合国家相关政策规定，预算配置是否符合规定的程序和要求。投入类指标共计10分，实际得4.1分，得分率41%，投入类指标分析情况详见表5-1。

表5-1 投入类指标得分情况表

A101年度履职目标相关性：部门所设立的履职目标依据是否充分，是否符合客观实际。通许县住房和城乡建设局部门整体自评表所设置的年度履职目标为“指导全县城市建设工作；编制全县城市建设行业发展规划并组织实施，指导市政基础设施规划的制定与实施”。符合发展规划与行业政策、部门职责，但是未完整反映重点工作与工作规划，如全县住房制度改革和住房发展工作、中低收入群体住房保障工作和全县合法的房屋建筑质量安全监管工作等未体现。确定的预算项目与部门职责密切相关，年度主要任务设置情况仅为财务方面的支出完成目标，而非单位应完成的重点工作目标。符合评价要点①，不符合评价要点②③④。依据评分标准，本指标满分2分，实际得0.5分。

A102绩效指标合理性：部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。通许县住房和城乡建设局部门整体自评表中目标设置与完成情况未设置具体数值，如预算执行率、预算调整率等指标的指标值为“严格按照财政文件执行”，实际完成值中仅写“完成”，无法清晰衡量完成情况。部门整体的预算资金数为103.43万元，与预决算公开中部门整体预算资金存在较大差异，未考虑项目支出情况。截至评价期结束，预算单位未能及时提供项目自评情况。不符合评价要点①②③④。依据评分标准，本指标满分2分，实际得0分。

A201在职人员控制率：该指标是部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。根据2022年年初预算报表，通许县住房和城乡建设局2022年财政全供在编人数为22人，通过与单位沟通了解到，在职人员164人，自筹人员工资项目所列人员61人。在职人员控制率=（在职人员数164人/编制数22人）×100%=745.45%＞100%。根据评分标准，该项指标满分2分，实际得分0分。

A202“三公经费”变动率：该指标是部门本年度“三公经费”决算数与上年度“三公经费”决算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。根据2022年度通许县住房和城乡建设局部门预算公开，2022年“三公经费”预算为20万元，2022年“三公经费”支出预算数比2021年减少1万元。“三公经费”变动率=（2022年“三公经费”总额20万元/2021年“三公经费”总额21万元）×100%=95.24%＜100%。依据评分标准，本指标满分2分，实际得分2分。

A203专项债项目方案科学性：部门依据专项债项目实际情况制定的实施方案是否科学，用以反映和考核部门专项债项目方案制定的规范程度。据单位介绍，部门2022年未结束的专项债项目有3个，分别为通许县华银纺织棚改项目、通许县老酱菜厂棚改项目与通许县咸平棚改项目。查看相应的项目资料，一案两书齐全，实施方案中有明确的资金来源，申请额度与实际需求匹配。专项债设置有风险机制但未详细考虑应对方案。收益和融资平衡方案有项目收入和成本的预测等。符合评价要点①②③⑤，不符合评价要点④。依据评分标准，本指标满分2分，实际得分1.6分。

（二）过程类绩效分析

过程类指标从预算执行、预算管理、资产管理、绩效管理等4个方面对部门过程完成情况进行考核，过程类指标共25分，实际得19.30分，得分率77.20%。过程类指标分析情况详见表5-2。

表5-2 过程类指标得分情况表

B101预算执行率：该指标是部门本年度实际支出与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。根据2022年通许县住房和城乡建设局（汇总）决算，2022年度财政拨款收、支总计均为12850.63万元，部门无其他收入和支出。预算执行率=[预算执行数12850.63万元/预算数（含调整数）12850.63万元]×100%=100%。依据评分标准，本指标满分2分，实际得分2分。

B102预算调整率：该指标是指部门本年度预算调整数与年初预算数的比率，用以反映和考核部门预算的调整程度。2022年度通许县住房和城乡建设局部门预算公开与2022年通许县住房和城乡建设局（汇总）决算的决算数为12850.63万元，预算调整数为8078.81万元，年初预算数为4771.82万元。通许县住房和城乡建设局部门整体目标表中设置的预算调整率为“≤20%”，实际预算调整率=（预算调整数8078.81万元/年初预算数4771.82万元）×100%=169.30%。依据评分标准，本指标满分2分，实际得分0分。

B103结转结余率：该指标是通过对部门本年度结转结余总额与支出预算数的比较，反映和考核部门对本年度结转结余资金的实际控制程度。2022年通许县住房和城乡建设局（汇总）决算中2022年度财政拨款收、支总计均为12850.63万元，结转结余总额为0万元。通许县住房和城乡建设局部门整体目标表设置结转结余率为“≤20%”，实际结转结余率=（结转结余总额0万元/支出预算数12850.63万元）×100%=0%。依据评分标准，本指标满分2分，实际得分2分。

B104公用经费控制率：部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。2022年通许县住房和城乡建设局（汇总）决算中日常公用经费支出为90.44万元，2022年度预算安排公用经费总额为90.44万元，公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%=100%。依据评分标准，本指标满分2分，实际得分2分。

B105“三公经费”控制率：部门本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门对“三公经费”的实际控制程度。2022年通许县住房和城乡建设局（汇总）决算中“三公经费”财政拨款支出预算为10.29万元，支出决算为10.29万元。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数10.29万元/“三公经费”预算安排数10.29万元）×100%=100%。依据评分标准，本指标满分2分，实际得分2分。

B106政府采购执行率：部门本年度实际政府采购金额与应实施政府采购预算金额的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。评价组通过查看部门政府采购系统截图发现，政府采购项目财政当年预算金额均为空，2022年未存在政府采购预算批复，政府采购执行率按100%计算。依据评分标准，本指标满分1分，实际得分1分。

B201管理制度健全性：部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。通许县住房和城乡建设局制定有《签到及请销假制度》《财务会签制度》《公务卡管理制度》《三公经费管理制度》等。评价组通过现场检查相关制度执行情况发现，考勤采用打卡签到方式，形成有考勤记录；财务方面有部分账目的手工账记录，采用财政预算一体化系统后上传相关账目经相关单位审批，财务凭证等资料暂时在财政局保存。符合评价要点①②。依据评分标准，本指标满分2分，实际得分2分。

B202资金使用合规性：部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。单位提供的决算公开信息、自评报告数据、决算批复数据及政府财务报告等财务数据存在出入。评价组查看的财务资料中，资金使用符合法律法规和财务制度的规定，资金拨付有完整的审批程序，项目重大开支在提供的部分党组会议纪要中有显示，资金使用符合部门预算批复的用途，未发现资金截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，符合评价要点①②③④⑤。依据评分标准，本指标满分3分，实际得分3分。

B203预决算信息公开及时性：部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。2022年度通许县住房和城乡建设局部门预算公开时间为2022年5月24日，部门预算批复时间为2022年5月20日；2022年通许县住房和城乡建设局（汇总）决算公开时间为2023年9月26日，决算批复时间为2023年9月11日。符合评价要点①②。本指标满分1分，实际得分1分。

B204基础信息完善性：部门基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。仅2022年度通许县住房和城乡建设局部门预算公开与2022年通许县住房和城乡建设局（汇总）决算就存在国有资产占用情况口径不一致的问题，其他方面还存在政府采购数据与实际不符、公用经费预决算与公用经费财务数据不一致等多项问题。由于各方面数据信息存在不统一的问题，且受财政预算未批复、记录错误等因素影响，无法确定相关信息的真实性、完整性与准确性，不符合评价要点①②③。依据评分标准，本指标满分1分，实际得分0分。

B301资产管理安全性：部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门资产安全运行情况。通许县住房和城乡建设局未制定资产管理制度。经评价组实地抽查，通许县住房和城乡建设局资产保存完整、资产配置合理，年度内无固定资产核销工作，未发生资产有偿使用及处置的情况。但是在固定资产管理系统中未录入采购的办公家具的信息。符合评价要点①②③⑤，不符合评价要点④。依据评分标准，本指标满分1分，实际得分0.8分。

B302固定资产利用率：部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率程度。政府部门财务报告中固定资产年末数为1216.82万元，实际在用固定资产总额为1216.82万元。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额1216.82万元/所有固定资产总额1216.82万元）×100%=100%。依据评分标准，本指标满分1分，实际得分1分。

B401项目绩效管理工作完成情况：反映和考核部门中项目事前绩效评估、监控与自评的完成情况。被评价部门2022年无新增项目，不需要进行事前绩效评估；62个项目已全部完成绩效监控工作；截至评价期结束，通许县住房和城乡建设局未能及时提供项目自评情况，符合评价要点①②，不符合评价要点③。依据评分标准，本指标满分2分，实际得分1.33分。

B402部门评价开展情况：反映和考核部门整体绩效评价的实施情况。部门整体开展有绩效评价工作，但是部门整体指标设置不具体，无法考核，如年度主要任务设置为“工作经费”；另外，通许县住房和城乡建设局部门整体自评报告内容中存在市监局的工作内容表述，部门整体自评工作不到位。符合评价要点①，不符合评价要点②。依据评分标准，本指标满分1分，实际得分0.5分。

B403评价结果应用情况：反映和考核对于绩效评价结果的应用情况。通许县住房和城乡建设局部门整体自评报告总结存在问题为：项目增加，存在预算调整，将更精细地进行部门预算编制与加快资金拨付。未对单位在绩效评价过程中指标设置不清晰、自评报告中对于各任务的完成情况表述不具体等问题进行分析与整改。符合评价要点①，不符合评价要点②③。依据评分标准，本指标满分2分，实际得分0.67分。

（三）产出类绩效分析

部门产出指标从市政设施监督管理、保障性安居工程、人民防空建设、工程质量与安全生产监督检查方面对部门产出进行考察。部门产出指标权重40分，实际得分40分，得分率100%。产出类指标分析情况详见表5-3。

表5-3 产出类指标得分情况表

C101基础设施建设：反映和考核2022年的城市基础设施建设情况。经核对通许县住房和城乡建设局2022年部门项目支出绩效监控汇总表中基础设施建设类项目与基建项目验收合格材料，2022年涉及款项支付的项目均已完成并验收合格。符合评价要点①②。依据评分标准，本指标满分4分，实际得分4分。

C102护城河水质达标：反映和考核2022年的护城河水质达标情况。由于部门无水质监测数据，对于护城河水质的达标情况，评价组通过转自中国日报网的“实施综合治理 绘就碧水蓝天 河南省通许县完成护城河综合治理工程”网络报道进行评价。上述报道对护城河周边居民污水全部纳入新建污水管网、惠贾渠清水引入护城河的情况给予充分肯定，并附有治理后的照片，因此评价组判定，护城河水质得到有效治理。依据评分标准，本指标满分3分，实际得分3分。

C103绿化补栽工作完成率：反映和考核2022年通许县的绿化补栽完成情况。2022年的绿化补栽未形成关于补栽数量的验收材料，但迎宾大道段补栽完成情况在通许县迎宾大道道路改造工程竣工验收证书中体现为绿化工程，验收合格。绿化补栽工作完成率为100%。依据评分标准，本指标满分3分，实际得分3分。

C201老旧小区住房改造完成率：反映和考核2022年老旧小区住房改造完成情况。通许县住房和城乡建设局2022年总结及2023年工作计划中显示老旧小区改造数量为6个，2022年老旧小区改造项目已通过验收并形成老旧小区改造验收报告。老旧小区住房改造完成率=（已完成改造老旧小区数量6个/计划改造完成老旧小区数量6个）×100%=100%。依据评分标准，本指标满分3分，实际得分3分。

C202老旧小区住房改造合格率：反映和考核2022年老旧小区住房改造质量情况。老旧小区改造验收报告中显示项目均已验收合格，并有中共开封市委督察局督查通报第101期的表扬。老旧小区住房改造合格率=（已验收合格改造老旧小区数量6个/已改造完成老旧小区数量6个）×100%=100%。依据评分标准，本指标满分4分，实际得分4分。

C203公租房管理：反映和考核2022年公租房管理工作的实施情况。2022年公租房不存在清退不符合条件的住户情况，对于住户条件会根据相关数据进行比对；2022年全部用户的租金及相关费用收缴工作已完成，为租户开具有收据；对住户反映的损坏设施设备已申请公共租赁住房维修资金进行维修，并维修完成。符合评价要点①②③。依据评分标准，本指标满分3分，实际得分3分。

C204自建房安全隐患排查工作完成率：反映和考核2022年自建房安全隐患排查工作完成情况。2022年自建房安全隐患排查台账中涉及问题房屋97户，2022年已全部完成整治并销号。开封市人民政府督查通报（汴政督字〔2022〕78号）对通许县住房和城乡建设局的自建房隐患排查工作提出了表扬。自建房安全隐患排查工作完成率=（已完成自建房安全隐患排查数量97户/计划完成自建房安全排查数量97户）×100%=100%。依据评分标准，本指标满分4分，实际得分4分。

C205农村危房改造完成率：反映和考核2022年农村危房改造完成情况。根据2022年农村危房改造省级补助资金绩效监控表确定应改造完成农村危房数量为220户，农村危房已全部完成验收。农村危房改造完成率=（已完成改造农村危房数量220户/计划改造完成农村危房数量220户）×100%=100%。依据评分标准，本指标满分3分，实际得分3分。

C206农村危房改造合格率：反映和考核2022年农村危房改造合格程度。农村危房改造验收材料保管在乡镇处，改造名单经过公示，乡镇对农户危房改造情况进行验收。评价组通过查看农村危房改造验收材料，乡镇政府经检查合格后在验收材料上签字确认。评价组通过现场调研，查验房屋均无房体质量问题，只有一座新建房屋外观装饰方面存在小问题。农村危房改造合格率=（农村危房改造验收合格数量220户/已改造完成农村危房数量220户）×100%=100%。依据评分标准，本指标满分4分，实际得分4分。

C301人防宣传与监督：反映和考核2022年人防宣传与监督的完成情况。通许县住房和城乡建设局提供有单位到街上进行人防宣传教育的照片，工作人员在挂有人防宣传的条幅下向过路群众发放宣传材料。2022年没有需要审批验收的人防工程，通许县住房和城乡建设局对已有工程进行有监督检查，并有相应的检查照片。符合评价要点①②。依据评分标准，本指标满分3分，实际得分3分。

C302警报器正常运转率：反映和考核2022年全县警报器的运转保障情况。通许县住房和城乡建设局2022年总结及2023年工作计划中全县共安装警报器16台，经与单位了解，有2台报警器由于办公地址更换停用，其余14台报警器均能正常运转，由于非警报器应鸣响期间，未进行操作尝试。警报器正常运转率=（正常运转警报器数量14台/全县安装警报器数量14台）×100%=100%。依据评分标准，本指标满分3分，实际得分3分。

C401全县工程实施安全性：反映和考核2022年全县工程实施的安全程度。评价组通过查看河南省住房和城乡建设厅安全生产曝光台事故通报栏，2022年无通许县相关事故通报；评价组在调研期间现场沟通了解也发现未有此类事件发生，相关网络新闻也未搜索到此类信息。综上，评价组判定通许县2022年无工程质量事件与重大安全事故发生。依据评分标准，本指标满分3分，实际得分3分。

（四）效果类绩效分析

效果类指标主要从社会效益、可持续性效益和满意度3方面对部门整体支出效果进行分析评价。部门效果指标权重25分，实际得分25分，得分率为100%。效果类指标分析评价情况详见表5-4。

表5-4 效果类指标得分情况表

D101完善住房保障：反映和考核部门2022年工作对于住房保障的作用。评价组共发放2022年通许县住房和城乡建设局部门整体绩效评价群众满意度调查问卷67份，回收有效问卷67份。完善住房保障满意度=[（非常满意个数60个×100%+满意个数6个×80%+一般个数1个×60%+不满意个数0个×40%+非常不满意个数0个×0%）/调查问卷问题总数67份]×100%=97.61%。依据评分标准，本指标满分3分，实际得分3分。

D102改善居住环境：反映和考核部门2022年工作对于居住环境的改善作用。评价组共发放2022年通许县住房和城乡建设局部门整体绩效评价群众满意度调查问卷67份，回收有效问卷67份。改善居住环境满意度=[（非常满意个数59个×100%+满意个数7个×80%+一般个数1个×60%+不满意个数0个×40%+非常不满意个数0个×0%）/调查问卷问题总数67份]×100%=97.31%。依据评分标准，本指标满分3分，实际得分3分。

D103保障社会稳定：反映和考核部门2022年工作对于保障社会稳定的作用。评价组通过搜索通许县2022年的相关报道发现，2022年未出现住房保障或工程质量问题的群体性事件或重大舆情。此外，评价组通过查看信访案件记录材料及回复函等相关资料，发现单位采用当面回复、短信或微信通知等方式通知信访人处理结果，市长热线转办件均形成市长专线回复函，回复函后面还附有照片或检测报告等材料。符合评价要点①②③。依据评分标准，本指标满分4分，实际得分4分。

D104保障建筑行业安全生产：反映和考核部门2022年工作对于建筑行业安全生产的保障作用。根据单位2023年三定方案，通许县建筑工程质量安全技术站机构保留，单位人员属于安全监督人员，按照《建设工程安全管理条例》《中华人民共和国安全生产法》等开展施工安全监督工作。对于安全生产方面的检查形成有安全生产大检查工作台账，督促相关单位履行安全生产责任。符合评价要点①②③。依据评分标准，本指标满分4分，实际得分4分。

D201政策可持续性：反映国家政策持续和部门管理制度长期有效可行情况。国家制定的《河南省人民防空工程管理办法》、《河南省人民政府办公厅关于加快发展保障性租赁住房的实施意见》（豫政办〔2022〕6号）等政策均是长期持续的，部门作为机关单位也会长期存在，根据部门三定方案（2023年版）和部门工作完成情况，能够稳定实施国家政策与部门制度，保障部门目标任务的有效实施。符合评价要点①②。依据评分标准，本指标满分3分，实际得分3分。

D202人员可持续性：反映现有人员保证部门持续履职情况。该部门2023年进行机构调整，形成有新的三定方案，三定方案中对人员职责、人员人数进行了明确，确保单位人员能够满足履职所需。根据单位提供的部分党组会议纪要，实施中的项目在项目开展前均对人员进行了安排。符合评价要点①②。依据评分标准，本指标满分3分，实际得分3分。

D301群众满意度：反映群众对部门2022年整体工作的满意度。评价组共发放2022年通许县住房和城乡建设局部门整体绩效评价群众满意度调查问卷67份，收回有效问卷67份。群众满意度=[（非常满意个数59个×100%+满意个数8个×80%+一般个数0个×60%+不满意个数0个×40%+非常不满意个数0个×0%）/调查问卷问题总数67份]×100%=97.61%。依据评分标准，本指标满分5分，实际得分5分。

六、主要经验及做法、存在的问题

（一）主要经验

1.做好居民住房保障与基建工作，获得通报表扬

2022年通许县住房和城乡建设局完成了6个项目的老旧小区改造，主要改造道路、给排水、照明、外墙漆等，惠及8200户，已全部完成，为开封市第一个完成竣工验收县区，获得中共开封市委督察局督查通报第101期的表扬。

通许县住房和城乡建设局为推进问题楼盘化解，建立工作专班，在开封市四个县区中争取最多保交楼资金，有效推动房地产市场平稳健康发展并降低社会重大舆情出现的可能性。

在自建房安全隐患排查工作方面，据通许县住房和城乡建设局统计，共完成调查栋数39.4578万栋，完成率100%，是开封市第一个验收合格县区，副省长刘玉江到通许县调研给予充分肯定，黄玉国副市长专门签发简报表扬通许县。

2.信访与市长热线及时回复，2022年无可查群体事件出现

2022年，据通许县住房和城乡建设局总结，该部门在《河南省信访信息系统平台》共受理信访案件193件次，信访办公室共接待群众来访38批43人次，收到市长热线转办件149件，上级督办、交办件7件，均在规定期限内办理完结，办结率均为100%，全年无一例上三级信访事件。

评价组对信访与市长热线的记录材料进行抽查与核对，信访案件均有回复并采用当面告知、微信或短信通知等多种方式通知信访人案件受理结果。市长热线的记录材料中存在非部门职责范围内的问题，能解决的也积极协调解决。在群众矛盾纠纷化解方面，积极推进问题解决，2022年通过微博、百度等主流搜索方式未查找到部门职责范围内的重大舆情或群体事件发生。

3.压减办公经费支出，被评为节约型机关

2022年“三公经费”预算为20万元，2022年“三公经费”支出预算数比2021年减少1万元，支出决算为10.29万元。2022年度机关运行经费支出85.94万元，比2021年度减少1495.06万元，下降94.56%。通许县住房和城乡建设局厉行节约，压缩开支，2022年10月25日被国家机关事务管理局、中共中央直属机关事务管理局、国家发改委与财政部授予“节约型机关”称号。

（二）存在问题

1.在职人员数量控制有待提升，机构人员底数不清问题仍未解决

通许县住房和城乡建设局编制人数22人，实际在职人员164人，包含自筹人员、借调人员等无编或编制不在本单位的人员，其中自筹人员工资项目中自筹人员工资发放61人。由于财政资金紧张，存在工作人员工资长期未发或少发的情况。部分工作人员由于存在生活压力，进行临时性短工以补贴家庭开支，在实际工作中也存在部分工作人员工作积极性不高的问题。

2021年通许县委第一巡察组对住建局党组进行了常规巡察，指出单位存在机构底数不清、人员底数不清的问题。评价组到单位了解人员数量情况时，该问题依然存在，164名人员构成情况没有准确的材料，政府财务报告中显示为156人。

2.部门存在项目长期欠账未结清

通许县住房和城乡建设局2022年使用财政预算资金的62个项目中多数为以前年度实施项目，多数基础设施建设类项目存在工程款未结清的情况，甚至还有2012年的咸平湖绿化硬质景观工程项目、2013年的文化中心新建工程装饰部分项目未结清工程款。根据单位所列项目建设进度及资金拨付情况表，仅工程款方面未拨付金额就达3.09亿元。

3.基础设施建设水平尚需提升，维修维护存在疏漏

评价组在实地调研时发现，通许县迎宾大道路面存在裂纹，但是相关资料显示通许县迎宾大道改造工程已竣工验收且处于一年质保期内。另外，解放路接近裕丰路路段路况差，存在崎岖不平与路面破损、大坑等问题。

评价组查看老旧小区改造项目时，发现道路上个别井盖松动，极易发生移位，且此井盖位于通行道路边缘，安全隐患排查不及时可能对行人或车辆带来危险。

4.财务信息记录不认真，绩效评价实施不到位

项目预决算公开信息存在国有资产占用情况口径不一致的问题，此外，还存在政府采购数据与实际不符，决算公开信息中公用经费决算及支出数与财务提供公用经费决算及支出数不一致，2022年度部门整体绩效自评报告存在不一致的两版，盖章版预算数与其他材料中预算数均存在出入等多项问题。由于各方面数据信息存在不统一的问题，且受财政预算未批复、记录错误等因素影响，无法确定相关会计与基础信息的真实性、完整性与准确性。

在绩效评价方面，通许县住房和城乡建设局部门整体自评表所设置的年度履职目标为“指导全县城市建设工作；编制全县城市建设行业发展规划并组织实施，指导市政基础设施规划的制定与实施”，未完整反映重点工作与工作规划，如全县住房制度改革和住房发展工作、中低收入群体住房保障工作和全县合法的房屋建筑质量安全监管工作等未体现。年度主要任务设置情况仅为财务方面的支出完成目标，而非单位应完成的重点工作目标。项目目标设置也存在问题，如非税收入安排的支出项目中数量指标为“时长≥120时”、质量指标“程度≥98%”等，指标设置含义不明或考核性差。

5.内控管理不严不细，控制制度设置不完善

单位的制度建设缺乏系统性，内控制度仅包含了一般的规章制度，未能进行全面系统的汇编，如缺少资产管理制度、完整详细的财务管理制度等；另外，制度执行不到位，单位虽然建立了内部控制制度，但未能严格执行，如单位工作人员刘某出现违规违纪问题被查，内部控制制度未能发挥应有的作用。

七、有关建议

1.完善人力资源管理制度，控制在职人员数量

建议通许县住房和城乡建设局建立健全人力资源制度，包含但不限于岗位职责说明、岗位人员编制、岗位职责履职效果考核、人员培训机制、人才培养计划、人才选拔任用、激励措施等制度，综合多方面，促使人力资源利用率的提高，控制在职人员数量，减少财政压力。对达到法定退休年龄的人员要及时办理退休手续，同时认真研究探索提前退休有关政策，鼓励动员符合条件人员办理提前退休手续。

2.非必要不申请新项目，沟通协调款项支付

为了缓解地方政府债务尤其是隐性债务风险，中央明确制定实施一揽子化债方案。建议通许县住房和城乡建设局已有债务参考化债方案逐步降低，另外非必要不申请新项目，降低地方政府债务偿还压力。同时，按照国家政策要求，完善拖欠账款投诉处理和信用监督机制与拖欠账款清理与审计、督查、巡视等制度的常态化对接机制，并积极沟通协调工程款项的支付问题，对债务清偿方式重新约定，避免引起法律诉讼或纠纷。

3.加强项目维修维护，提升项目实施效益

建议通许县住房和城乡建设局根据工作计划要求，加强项目后续的维修维护管理，保障项目长期效益的发挥，给广大人民群众营造整洁平整、出行顺畅、安全稳定的生活环境。

4.提高财务人员专业素质，增加财务与绩效培训学习

建议通许县住房和城乡建设局开展有关财务人员专业素质的培训学习，同时强化财务和业务人员的绩效管理意识，加强对其绩效评价知识的学习与应用，及时分析绩效管理过程中存在的问题并提出解决措施，逐步提升项目绩效管理的精细化水平。

5.完善内控制度建设，强化内部检查监督

在深入了解单位业务前提下，建立适合单位特点的内部控制制度，加强对单位重要岗位和薄弱环节的控制，使单位所有业务环节均包括在单位内部控制制度之下；其次建立内部监督检查部门，在日常工作的基础上，对各部门、各岗位进行监督，避免内部控制风险。

八、其他问题

项目评价的可靠性基于相关部门和单位提供资料的全面性和准确性，评价组尽可能地收集更为全面、有效、准确的文件和数据，但由于客观因素的限制，评价组只能在相关部门和单位提供的现有资料的前提下，结合应有的职业判断得出尽可能可靠的评价结论。

九、附件

附件一：绩效评价指标体系得分表

附件二：调查问卷

附件一：绩效评价指标体系得分表

通许县住房和城乡建设局部门整体指标体系得分表